حاسبة ضريبة القيمة المضافة

الدليل الشامل لضريبة القيمة المضافة في السعودية

ضريبة القيمة المضافة (VAT) هي ضريبة غير مباشرة تُفرض على معظم السلع والخدمات التي يتم شراؤها وبيعها في المملكة العربية السعودية. تُطبق هذه الضريبة في كل مرحلة من مراحل سلسلة التوريد، من المنتج إلى المستهلك النهائي. فهم كيفية عملها وحسابها أمر ضروري للأفراد والشركات على حد سواء لتجنب أي أخطاء وضمان الامتثال للوائح هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA).

هذه الأداة مصممة لتبسيط عملية حساب الضريبة لك. سواء كنت صاحب عمل تحتاج إلى إصدار فواتير صحيحة، أو مستهلكًا يريد التحقق من السعر النهائي لسلعة ما، فإن حاسبتنا توفر لك طريقة سريعة ودقيقة لإضافة أو استخراج قيمة الضريبة بكل سهولة.

كيفية حساب ضريبة القيمة المضافة (15%)

تعتمد طريقة الحساب على ما إذا كان السعر المعطى يشمل الضريبة أم لا. حاسبتنا تقوم بالأمرين معًا:

1. إضافة الضريبة إلى السعر الأساسي: هذا هو الوضع عندما يكون لديك سعر سلعة قبل الضريبة وتريد معرفة السعر الإجمالي.
   قيمة الضريبة = السعر الأساسي × 0.15
   السعر الإجمالي = السعر الأساسي + قيمة الضريبة

   مثال: إذا كان سعر منتج 100 ريال، فإن قيمة الضريبة هي 15 ريال، والسعر الإجمالي هو 115 ريال.

2. استخراج الضريبة من السعر الإجمالي: هذا هو الوضع عندما يكون لديك السعر النهائي (شامل الضريبة) وتريد معرفة السعر الأصلي وقيمة الضريبة.
   السعر الأساسي = السعر الإجمالي / 1.15
   قيمة الضريبة = السعر الإجمالي – السعر الأساسي

   مثال: إذا دفعت 230 ريالًا مقابل سلعة، فإن سعرها الأساسي هو 200 ريال، وقيمة الضريبة هي 30 ريالًا.

لماذا تم تطبيق ضريبة القيمة المضافة؟

يعد تطبيق ضريبة القيمة المضافة جزءًا من خطة أوسع لتنويع مصادر الإيرادات الحكومية وتقليل الاعتماد على النفط، وهو أحد الأهداف الرئيسية لرؤية المملكة 2030. تُستخدم الإيرادات المحصلة من هذه الضريبة في تمويل الخدمات العامة الحيوية مثل:

• الرعاية الصحية والمستشفيات.
• التعليم والمدارس والجامعات.
• البنية التحتية مثل الطرق والجسور والمطارات.
• خدمات الأمن والدفاع.

التسجيل في ضريبة القيمة المضافة

يجب على جميع الشركات والأفراد الذين يمارسون نشاطًا اقتصاديًا في المملكة التسجيل في نظام ضريبة القيمة المضافة إذا تجاوزت إيراداتهم السنوية الحد الإلزامي الذي تحدده هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (375,000 ريال سعودي حاليًا). يتيح التسجيل الاختياري أيضًا للشركات التي تقل إيراداتها عن هذا الحد الاستفادة من النظام. من المهم تنظيم السجلات المالية وتقديم الإقرارات الضريبية في الوقت المحدد لتجنب الغرامات. يمكنك استخدام أدوات التقويم من موقع ummalquracalendar.org للمساعدة في تتبع مواعيد تقديم الإقرارات الضريبية.